关于2014年决算的报告

—2015年8月11日在乌兰察布市

第三届人民代表大会常务委员会第十五次会议上

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

今年1月，市三届人大第三次会议审查批准了《关于2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告》，根据《预算法》、《监督法》等法律规定和市人大常委会的安排，我受市政府委托，向本次常委会报告2014年决算和2015年上半年预算执行情况，请予审查。

一、2014年全市决算情况

(一)一般公共决算

2014年,全市一般公共预算收入510240万元，完成调整预算的107.3%，增长20.2％。加上上级各项补助收入2289024万元、地方政府债券收入95000万元、上年结余结转收入251577万元、调入资金180万元，收入总计3146021万元。

2014年，全市一般公共预算支出2950751万元，完成调整预算的94.6%，增长17.2%。加上上解上级支出1609万元、地方政府债券还本26000万元，支出总计2978360万元。收支相抵，全市11个旗县市区和市本级均实现了收支平衡，年终滚存结余167661万元，主要是上级下达的各类专项资金，将在下年度继续使用。

(二)政府性基金决算

2014年，全市政府性基金收入543718万元，完成预算的192.8%，增长36.9%。加上上级补助收入64822万元、上年结转120552万元，收入总计729092万元。全市政府性基金支出526349万元，完成调整预算的73.6%，增长23.2%。加上上解上级支出13990万元，支出总计540339万元。收支相抵，年终结余188753万元。全部为结转下年使用的专项资金。

(三)社会保险基金决算

2014年，全市社会保险基金收入431209万元，完成预算的101.2%，增长24.9%。上年结余收入147668万元，收入总计578877万元。社会保险基金支出426154万元，完成预算的104.4%，增长21.8%。上解支出910万元，支出总计427064万元。收支相抵，年末滚存结余151813万元。主要是失业保险基金和城镇职工基本医疗保险基金结余。

二、2014年市本级决算草案

(一)一般公共决算

2014年，市本级一般公共预算收入107167万元，完成年度预算的154.2%，增长75.1%。比预算超收37646万元，主要是对非税收入依法加强征管，矿产资源专项收入和行政事业性收费收入增加较多，财政统筹能力增强。超收收入主要用于增加社会保障市级配套以及重点公路建设等项目。加上上级补助335079万元、下级上解收入5921万元、政府债券转贷收入47090万元、上年结余收入146123万元、调入资金180万元，收入总计641560万元。

2014年，市本级公共预算支出531625万元，完成调整预算的83.6%,增长23.4%。加上上解上级支出89万元、地方政府债券还本支出5854万元，支出总计537568万元。收支相抵，年终结余103992万元，主要是结转下年使用的专项资金。

2014年，市本级重点支出得到较好保障，其中用于教育、科技和文化体育传媒支出101349万元，增长13.4%;社会保障和就业支出57240万元，下降8.4%，主要是上级下达养老金转移支付补助同比减少，相应支出下降；交通运输支出138602万元，增长132.9%；城乡社区和节能环保支出57672万元，增长107.7%；商业服务和中小企业发展支出42484万元，增长140.1%。

(二)政府性基金决算

2014年,市本级政府性基金收入25052万元,完成预算的98%，增长524.6%。主要是土地出让金和城市基础设施配套费收入增加。加上上级补助收入1852万元、下级上解收入38714万元及上年结余64765万元，收入总计130383万元。

2014年，市本级政府性基金支出36093万元，完成调整预算的27.8%，增长2.3%。加上上解上级支出660万元，支出总计36753万元。收支相抵，结余93630万元，全部为结转下年使用的专项基金。

(三)社会保险基金决算

2014年，市本级社会保险基金收入379347万元（其中企业职工基本养老保险基金、工伤保险基金和失业保险基金为全市统筹基金），完成预算的98.7%，增长25.2%。上年结余收入95149万元，收入总计474496万元。市本级社会保险基金支出378568万元，完成预算的101.8%，增长22.2%。上解上级支出910万元，支出总计379478万元。收支相抵，年末滚存结余95018万元。主要是失业保险基金和城镇职工基本医疗保险基金结余。

分项来看：

企业职工基本养老保险基金收入337017万元,完成预算的96.4%，加上上年结余34864万元，收入总计371881万元。支出总计352351万元，收支相抵，年末结余19530万元。

城镇职工基本医疗保险基金收入24920万元，完成预算的114.9%，加上上年结余28124万元，收入总计53044万元。支出总计17360万元，收支相抵，年末结余35684万元。

工伤保险基金收入6137万元，完成预算的111.7%，加上上年结余7805万元，收入总计13942万元。本年支出4033万元，上解上级支出237万元，支出总计4270万元，收支相抵，年末结余9672万元。

失业保险基金收入10067万元，完成预算153.5%，加上上年结余22147万元，收入总计32214万元。本年支出4171万元，上解上级支出673万元，支出总计4844万元，收支相抵，年末结余27370万元。

生育保险基金收入1206万元，完成预算的118.1%，加上上年结余2209万元，收入总计3415万元。支出总计653万元，收支相抵，年末结余2762万元。

三、2014年重点工作

2014年，全市各级各部门认真落实市委的决策部署、市人大及其常委会各项决议，积极稳增长、促改革、调结构、惠民生，预算执行情况良好。重点做了以下工作：一是确保财政收入稳定增长，千方百计壮大财政实力。财税部门通过加强税源监控、挖掘收入潜力、强化收入征管和加大清欠力度等措施，财政收入保持了稳定增长，超额完成了年度预算任务。同时，全力争取上级转移支付，当年自治区下达财力性转移支付1397066万元，同比增加99941万元，增长7.7%，公共预算专项转移支付891958万元，同比增加65105万元，增长7.9%。二是加大强农惠农政策力度，积极推进现代农业发展。全市扶持农牧业发展和农牧区基础设施建设支出388602万元，同比增加32326万元，增长9.1%。三是全力保障民生，促进社会事业发展。全市社会保障及就业、医疗卫生、住房保障等方面支出1055620万元，同比增加201833万元，增长23.6%。四是大力发展社会事业，提高公共服务水平。其中教育支出351487万元，同比增加40331万元，增长13%。科技、文化、体育、传媒等方面支出47769万元，同比增加2020万元，增长4.4%。交通运输设施建设和维护支出205223万元，同比增加88379万元，增长75.6%，重点支持了机场、等级公路、农村公路、边防公路建设和养护。城乡基础设施建设支出307730万元，同比增加100824万元，增长48.7%，重点保障了“十个全覆盖”重点工程和社区服务场所改造。五是健全财政职能，深化财政管理改革。2014年，政府预算和部门预算编制、预决算公开、政府采购、投资评审、国库集中收付制度、非税收入管理等改革工作进一步强化，在保障权力制约和资金安全的前提下，财政支出程序进一步简化，办事效率进一步提高。

总体来看，2014年预算执行情况是好的。但是，财政运行中还存在一些不容忽视的问题。主要表现在：一是收入规模偏小，有效税源不足。二是可用财力增长较少，刚性支出增长较快，收支矛盾突出，部分旗县保运转、保民生开始出现财力缺口。三是市和旗县政府间事权和支出责任不匹配，在财政支出上不同程度地存在“越位”和“缺位”的问题。四是依法理财的环境需逐步完善，预算约束力有待进一步提高。这些问题我们将在今后的深化改革和加快发展过程中逐步解决。