集宁区2019年1-12月份财政预算执行情况

　　今年以来，在区委、政府的正确领导下，在区人大的监督指导及上级财政部门的关心和支持下，我区财政部门认真贯彻落实年初全市经济工作会议的决策部署，积极配合税务部门，以综合治税为抓手，强化征管为手段，主动作为，积极创新理财思路，在面对经济下行压力及减税降费的形势下，狠抓税收收入征管不放松，积极开展清理欠税等工作，税收收入持续增加，收入结构也持续优化，收入质量不断提升，财政支出结构也得到进一步改善，努力增收节支，合理安排财政支出，不断提高财政保障能力，切实保障了稳增长、惠民生、脱贫攻坚、化解债务等重点支出需要，较大幅度增加了公共服务、教育、文化旅游体育与传媒、卫生健康、城乡社区事务和住房保障等方面的支出，确保了在职、离退休职工工资及养老金的按时足额发放及党政机关各项事业正常运转的支出，促进了全区经济、社会事业持续健康发展。全年财政预算执行情况总体平稳有序，顺利完成了区人大审议通过的财政收支预算任务。

　　一、收入预算执行情况

　　截止12月末，全区一般公共预算收入累计完成127050万元,完成年度预算任务126800万元的100.20%。

　　 (1)、税收收入完成287053万元（区级收入完成98466万元），其中:

　　增值税完成151107万元，同比增加20031万元,增长15.3%。主要受经济回暖的影响，工业生产增速逐渐加快，特别是部分电力企业用电量增加，产品销售额上涨以及我区房地产市场规模扩大的影响。

　　个人所得税完成10841万元，同比减少10804万元,下降49.9%。主要是随着个人所得税新减免政策的出台和推进影响了该税的增加，另外，个人所得税起征点的提高也是该税减少的一个原因。内蒙电力集团有限公司乌兰察布电业局累计完成个人所得税1329万元，同比减少3192万元，下降70.6%。

　　企业所得税完成31352万元，同比增加4049万元，增长14.8%。主要是一些企业效益提高，利润增加，企业所得税同比增加，如电力、建安、烟草等行业。

　　地方其它小税种收入情况。契税完成10440万元，同比增加974万元，增长10.3%。主要是新增纳税户增加的税收，增加数额较大的企业有：乌兰察布市集宁区城建投资开发有限公司累计入库1525万元，同比增加1525万元。乌兰察布万达地产置业有限公司累计入库1446万元，同比增加1446万元。内蒙古佳维房地产开发有限公司累计入库517万元，同比增加517万元。消费税完成23937万元，同比减少502万元，下降2.1%，主要是烟草公司减少的税收，该公司去年同期基数大，同比减少。资源税完成1631万元，同比增加430万元，增长35.8%，增加的原因是受开征水资源税的拉动，主要增加的企业是，乌兰察布市集宁区自来水公司水资源税累计入库950万元，同比增加350元。城镇土地使用税完成13532万元，同比增加1010万元，增长8.1%，主要是新纳税户税收增加的拉动，达拉特旗万通房地产开发有限公司累计入库1557万元，同比增加1557万元，乌兰察布市集宁区城建投资开发公司累计入库739万元，同比增加739万元，乌兰察布浩通能源有限公司累计入库437万元，同比增加437万元，内蒙古拓福化工发展公司累计入库417万元，同比增加417万元，内蒙古碧海健舟置业有限公司累计入库410万元，同比增加410万元，乌兰察布市华创信息产业投资公司累计入库247万元，同比增加247万元。土地增值税完成9780万元，同比增加7240万元，增长285%，主要是受全区房地产市场的影响及清欠力度的加大，部分企业年底集中缴税。房产税完成3767万元，同比减少1854万元，下降33%，主要是去年同期该税大幅增加，基数大，同比减少。

　　截止12月末一般公共预算收入分税种完成情况

单位：万元

　　（2）、非税收入完成28584万元，占一般公共预算收入的22.49%，占比保持在合理区间，同比减少2715万元，下降8.7%，其中：专项收入完成5225万元，同比增加869万元，增长19.9%；行政事业性收费收入完成3486万元，同比增加899万元，增长34.7%；罚没收入完成5507万元，同比增加1707万元，增长44.9%；国有资源有偿使用收入完成1460万元，同比增加347万元，增长31.2%，政府住房基金收入完成12869万元，同比减少6094万元，下降32.1%，非税收入拉动作用减弱。

截止12月末一般公共预算非税收入情况表

单位：万元

　　今年以来，在减税降费等不利因素影响下，我局按照区委、政府的决策部署，采取超常规的举措依法征收，全年公共财政收入圆满完成预算任务，同时，加强非税收入管理，做到了应收尽收。

　　（一）收入按分税制完成情况

　　1、全年累计完成一般公共财政收入127050万元，同比增加7070万元，增长5.89%,完成预算任务126800万元的100.20%。

　　2、全年累计完成中央两税收入100417万元，同比增加9648万元，增长10.63%,完成年初预算任务94571万元的106.18%。

　　3、全年累计完成中央所得税收入25520万元，同比减少3850万元，下降13.11%,完成年初预算任务31200万元的81.79%。

　　4、全年累计完成自治区税收收入28375万元，同比增加2848万元,增长11.16%。完成年初预算任务26796万元的105.89%。

　　5、全年累计完成市级税收收入33689万元，同比增加2876万元,增长9.33%.完成年初预算任务31726万元的106.19%。

　　（二）收入按征管部门完成情况

　　1、集宁区税务局全年累计完成210385万元，同比增加11864万元，增长5.98%，完成预算任务216799万元的97.04%。

　　2、察哈尔园区税务局全年累计完成76668万元，同比增加43332万元，增长129.98%,完成预算任务61414万元的124.84%。

　　3、财政性收入全年累计完成28584万元，同比减少2715万元，下降8.68%,完成预算任务32880万元的86.93%。1-12月份各征收部门收入与上年同期比较图：                     单位：万元

　　二、全区政府性基金预算执行情况

1、政府基金收入。1-12月份，本级政府性基金收入累计完成206030万元，同比增加108643万元，增长111.6%，主要是今年国有土地使用权出让金收入大幅增加，其中：土地出让价款收入累计完成201857万元，同比增加164480万元，增长440.1%。

　　2、政府基金支出。1-12月份，本级政府性基金累计支出334114万元，同比增加128902万元，增长62.8%，其中：棚户区改造专项债券收入安排的支出累计完成139000万元，同比增加138377万元，增长222%。

　　重点行业税收增加因素分析:

　　部分电力、建筑等企业仍是税收增加的重要力量。（1）电业：由于经济的逐步回暖，部分供电企业销量增加，加速了增值税的入库。乌兰察布电业局累计入库21115万元，同比增加4088万元，售电量和售电收入同比增加，平均电价增加。（2）建筑：乌兰察布市森茂建筑安装工程公司累计入库1841万元，同比增加1528万元，内蒙古福华建筑有限公司累计入库4017万元，同比增加1629万元，内蒙古福华建筑安装工程公司累计入库2387.7万元，同比增加1146万元，恒大地产集团乌兰察布有限公司累计入库1234万元，同比增加469万元，内蒙古碧海健舟置业有限公司累计入库1609万元，同比增加1535万元。

　　总之，1-12月份部分收入项目都有一定的增长，但我们仍清醒地认识到部分收入增长是一次性或叠加促成的，部分收入不可持续，同时，再加上国家不断出台降费减税等政策，在减缓企业负担的同时，也加大了来年财政增收和支出双重压力。

　　三、全区财政支出执行情况

　　今年以来，我局按照“积极稳妥，量力而行，保障重点、支持发展、促进和谐”的原则，注重发挥财政在稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险中的职能作用，积极筹措资金，盘活现有存量，努力用好增量，提升质量，加大财政资金统筹使用力度，合理调度，进一步压缩“三公”经费等一般性支出，将财政支出重点投向了一般公共服务、教育、文化旅游体育与传媒、卫生健康、城乡社区公共设施、住房保障等以改善民生为重点的社会公共事业上。截止12月底，全区财政总支出累计完成551368万元，同比增加205473万元，增长59.4%，完成预算任务339238万元的162.5%。从主要支出项目分类看：

　　一般公共服务累计完成21243万元，同比增加2900万元，增长15.8%，完成全年预算支出任务21212万元的100.1%，该项支出主要是用于党政机关公共服务人员的工资、公用经费及农民工应急周转金专项业务费的支出。教育累计完成50246万元，同比增加6798万元，增长15.6%，完成全年预算支出任务48190万元的104.3%，主要是预拨养老金增加了4656万元，划债1178万元（其中章盖营小学348万元）。文化旅游体育与传媒累计完成4104万元，同比增加1475万元，增长56.1%，完成全年预算支出任务2796万元的146.8%，主要是预拨了养老金293万元，民俗博物馆装修增加了500万元，战役纪念馆工程支出636万元。社会保障和就业累计完成86120万元，同比减少14408万元，下降14.3%，完成全年预算支出任务116437万元的74%，主要是去年同期补拨2017年和当年2018两年城镇居民最低生活保证金，基数大，今年又调减了职工养老金7000多万元，故同比减少。卫生健康累计完成39083万元，同比增加11367万元，增长41%，完成全年预算支出任务34584万元的113%，重点拨付了城乡医保7600万元，职工医疗补贴2127万元，公共卫生700万元。节能环保支出累计完成3889万元,同比减少9589万元，下降71.1%，主要是上年同期拨付的居民节能、污水处理、农村水源地保护及路灯节能等专项资金，今年该项没有支出。城乡社区事务累计完成93853万元，同比增加58486万元，增长165.4%，完成全年预算支出任务29976万元的303.1%，主要是新增债券增加的资金。农林水事务支出累计完成12705万元，同比减少5941万元，下降31.9%,主要是去年同期拨付的城区绿化养护费、霸王河瀑布广场改造工程款、马铃薯主食试点项目专款、产业扶贫配套费及农业综合开发土地治理项目等资金，今年这几项几乎没有拨付。住房保障支出累计完成155333万元，同比增加121905万元，增长364.7%,主要是今年拨付了棚户区改造资金12多亿。

　　截止12月末一般公共预算支出主要项目完成情况表

单位：万元

　　综合上述分析，2019年全区财政收支主要呈现以下三个特点。1、全区一般公共财政收入运行总体平稳，税收收入持续增长而非税收入减收明显，收入质量有所提高，全年税收收入占地方一般公共预算收入比重为90.94%。2、受部分企业效益持续改善以及房地产行业规模扩大因素的影响，1-12月全区税收完成287053万元，同比增加21893万元（区级收入完成127050万元，同比增加7070万元），主要税种贡献突出，其中增值税增长15.3%，企业所得税增长14.8%。3、支出进度远超时序，各项支出保障较好。全区财政部门积极调整优化支出结构，盘活现有存量资金，推进财政资金统筹使用，在严控一般支出的基础上，集中精力支持脱贫攻坚，生态环保、科技创新、教育、社保、医疗卫生、住房等重点领域，全区一般公共本级预算支出完成551456万元，增长59.4%，在去年较高基础上实现了较快增长。

　　在新的一年里，我们将扬长避短，努力开拓进取，超前谋划，主动作为。1、进一步优化我区营商环境，积极培植新的财源,不断巩固财政原有增收基础,充分发挥财政调控作用,支持有发展后劲的微小企业做大做强,强化其造血功能，以增强税收增长后劲，同时,要进一步强化征管,特别要强化重点企业、重点行业的收入征管，逐个开展税收调查分析，做到情况明，底数情，不断挖掘增收潜力，堵塞征管漏洞，为财政持续稳定增收奠定基础。2、紧紧围绕全年收入目标，牢牢把握工作主动权，增强工作的预见性，准确研判形势，强化工作措施，增强预算执行的时效性和均衡性，全面提升财政资金的使用效益。3、细化分解任务，强化目标责任。将全区公共财政预算收入增长目标，分部门落实，综合调控，确保均衡入库。4、进一步优化财政支出结构,保障重点支出的需要。民生工程仍然是今后工作的重点，保稳定、保工资、保运转是工作的重心，建立完善有效的财政保障方式，通过预算安排，合理调度、整合资金等方式，集中财力向以改善民生为重点的领域倾斜，特别要保障脱贫攻坚工程及保障性住房和棚户区改造等民生工程建设顺利推进，促进社会和谐稳定。

　　2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，有机遇也有挑战，我们将坚持稳中求进，好中求快的工作总基调，不断开拓进取，补短板，强弱项，抓好任务的落实，为进一步保障和改善民生，全面完成我区脱贫攻坚任务，提供强有力的支撑，确保明年的各项工作开好局，起好步。