2017年卓资县财政工作在县委、县政府和上级财政部门的正确领导下，在县人大和政协的监督下，认真贯彻落实党的十九大精神，坚持以科学发展观统揽财政工作全局，紧紧围绕县委工作要点和政府工作报告确定的目标任务，适应新的形势，狠抓财源建设，千方百计促进财政增收，按照“保证重点、兼顾一般、收支平衡”的原则，努力压缩一般性支出，调整财政收支结构，确保财政收支平衡，完成全年财政收支任务。
一、部门收入支出总体情况
2017年，全县部门收支规模与上年度基本持平，各项资金管理得到了进一步规范，部门之间协调发展，国有资产、政府资源效益进一步提升。
(一)收入分析
2017年，全县部门总收入221097.95万元，与上年相比减少45660.25万元，减少17.12%。其中:一般公共预算财政拨款收入163852.0万元，减少5823.8万元，减少3.43%;政府性基金收入6669.3万元，增加1473.7万元，增长28.36%，事业收入4012.3万元，增加,741.9万元，增长22.68%，其他收入46564.3万元，减少42052.1万元，减少47.45%。
部门收入结构更趋集中，财政拨款收入主导地位加强。随着非税收入改革的进一步深化，非税收入逐步按规定纳入预算管理，以及全县陆续取消和停征多项行政事业性收费，部门收入渠道逐渐向财政拨款集中。从2017年部门收入结构看，财政拨款收入占部门总收入的比重为77%，其他收入的比重为21%。
(二)支出分析
2017年，全县部门总支出222921.7 万元，减少42888.1万元，减少16%。其中:基本支出82068.4元，增加2475万元，增长3%;项目支出140853.3万元，减少45363.1万元，减少24%;
1、基本支出、项目支出三七开，保运转仍是部门支出主要内容。2017年，部门用于保障机构正常运转以及开展日常性工作的支出约占总支出的37%，用于事业发展以及专项工作任务的支出约占63%，在基本支出中人员经费占基本支出的比重为76%。保运转、保工资、保证日常事务支出仍是部门经费开支的主要内容。
2、基本支出中机关运行经费回落，部门行政成本得到有效控制。2017年，今年全县各部门严格落实中央关于厉行节约的八项要求，继续压缩车辆购置及运行费用、公务接待费用，倡导党政机关节电、节水，并严格控制会议费、培训费增长，全县部门基本支出中日常支出增长得到有效控制，水费、电费、交通费、差旅费、会议费、招待费涨幅均大幅回落，政府行政成本有所降低。
3、项目支出同比有所下降，部门逐渐从基本建设项目转向公共服务类。2017年，全县部门项目支出下降24%，水利工程支出减少，主要是项目完工。其中行政事业类项目支出114881万元，同比减少69343万元，减少37%;基本建设类支出26054万元，增加21975万元，增加538.73%。
二、资产及财务状况分析
2017年，全县部门年末资产总额217834.2万元，较年初增加1919.3万元，增长0.9%。资产总额与上年相比基本一致。
三、部门学生学员情况分析
2017年，全县部门年末学生人数6829 人，减少156人，下降2%，其中，小学教育学生2834人，减少47人，降幅1.6%;高中教育学生(包括高职)2885人，减少17人，降幅0.6%;初中教育学生1110人，减少92人，降幅7.6%。
四、部门非税收入征缴情况分析
2017年，全县部门非税收入征缴13448.65万元，增加3679.66万元，增加37.67%。其中，政府性基金收入6414.59万元，增加4173.14万元，增加186.18%;专项收入812.82万元，减少101.5万元，减少11%;行政事业性收费收入406.76万元，同比减少1015.58万元，减少71%。罚没收入1568.11万元，同比减少1175.91万元，减少42.85%。国有资源有偿使用收入4246.37万元，同比增收2207.23万元，同比增收108.24%。
五、部门事业投入与成效分析
2017年，全县政府公共部门事业投入总额222921.7万元(即全县部门总支出)，比上年减少支出42888.1万元，下降16.13%。
(1)保障机关运行，压缩“三公”经费。一般公共服务支出16367万元，比上年减少652万元，减少3.8%，今年在确保县乡两级党政机关和事业单位正常运转经费的基础上，加强“三公经费”的管理，减少“三公”支出，本年度“三公经费”支出1304万元，比上年度减少51万元，减少3.8%。
(2)多措并举坚持教育事业优先发展。2017年县继续落实财政教育投入政策，健全完善教育投入增长机制，不断加大对义务教育经费、校舍安全工程建设等方面的财政投入，多措并举支持教育事业优先发展。教育支出32744万元，比上年度增加6260万元，增加23.64%。重点保障了农村义务教育基本运转、寄宿生生活费、中等职业教育学生助学金、校舍维修改造等的工作的完成。
(3)支持公共卫生人人享有。医疗卫生支出11112.37万元，比上年减少6039万元，下降35%，重点用于新型农村合作医疗和乡镇卫生院支出及社区卫生网络的建设，提高了新型农村合作医疗保障水平，并且加大了对县医院的资金支持力度，完善了县医院综合楼配套工程。
(4)推动社保工作全面进步。社会保障和就业支出51015万元，比上年增加3926万元，增加8.34%，其中：城镇居民最低生活保障支出8458万元，自然灾害生活救助支出614万元。
(5)全面落实各项惠农政策，助推农村经济社会全面发展。加大对农民的补贴制度，提高补贴标准，完善补贴办法，使各项政策发挥预期的政策效应。农林水事务支出48571.7万元，比上年减少11664.3万元，减少19%。重点用于水利建设、良种补贴、农业保险补贴、抗旱救灾、病虫害控制、农村人畜饮水、农村道路建设、农业综合改革和对村党支部的补助。
六、财政财务管理情况
2017年，我们在强化财政管理方面狠下功夫，努力构建结构全理、管理规范、约束有力、讲究效益、适应社会主义市场经济发展的财政支出管理机制。
1、围绕预算编报，进一步加强一般性支出管理。由于本县财力不足，年度财政预算总感到捉襟见肘，为使编制的预算既充分体现公共财政“公平、公正、公开”的要求，又符合本县的实际，在2016年度预算编制方式、方法的基础上，进一步深化部门预算改革，一是坚持编制原则，加大对社会发展和民生问题支持力度，积极提高公共财政保障水平。二是把握好编制程序，支出方向上按照法定、民生、运转、工资的顺序核定预算，在具体用途上按照人员(含民生)、公用、企业扶持、还本付息、事业专项顺序核定预算。三是保障重点，确保一般，主要是“三增加，三提高”，增加就业岗位，提高社保补助标准;增加对卫生事业投入，提高乡村医疗保健水平;增加公共支出定额标准，提高保障水平。从而，使编制的预算达到科学、合理、公正。
年度预算批准后，我们采取深入各预算单位落实预算，再次征求、听取预算单位意见，做好宣传解释工作。在预算执行过程中我们按照时间要求，及时将部门预算指标落实到各主管部门及所属单位。在财政收支活动中，严格按照人代会批准的收支任务组织实施，在积极组织好财政收入的同时，加强资金的统筹和调度，安排好各项相关资金的支出。在执行过程中，严格按照预算计划做好预算内外资金拨付及会计核算，维护预算执行刚性。
2、围绕保社会稳定，加强社保资金管理。为充分发挥社会保障的“减震器”和“稳压器”功能，我们把建立和完善社会保障制度作为财政职能转变的一项重要内容来抓，对我县社会保障涉及的“四块资金”，严格按照“封闭管理、专款专用”的原则，加大专户管理力度。并及时对社会保障资金使用情况进行了专项检查，确保专款专用，拨付及时，进一步提高了社会保障资金的使用效益。
3、围绕提高资金效益，全面开展政府采购工作。2016年政府采购工作落实采管分离规定。在集中采购上规模、分散采购强监管上求突破，不断完善采购行为和程序，努力提高政府采购占财政支出的比重，有效地控制了财政支出，切实提高了资金的使用效益。
4、会计基础管理加强，社会诚信建设加快。一是精心组织开展会计改革开放专题座谈会，1个专题讲座，组织开展改会计发展与创新有奖征文活动，宣传《会计法》。二是开展本县2017年先进会计工作者评选表彰活动，进一步学习宣传先进会计工作者爱岗敬业，恪尽职守的先进事迹。三是认真组织会计从业资格和专业技术资格考试，做好考前的培训。四是完成了会计人员继续教育工作，全县300多人参加继续教育培训。
七、部门决算工作总结
2017年度财政决算编审工作在局党组的正确领导下，相关支出股室密切配合，克服时间紧、任务重等困难，在规定时间内及时向上级报送了相关电子数据，做到了数据真实、准确、编报及时，按时保质完成了决算编审工作任务。
(一)认真贯彻落实全市财政决算工作会议精神
全市财政决算工作会议结束以后，及时向局党组和分管领导汇报有关会议精神，并于2017年12月22日召开了全县财政决算工作会议，对2017年财政决算工作的编报要求、决算表格的填列方法以及决算期间的工作纪律等做了详细具体的安排部署。同时在总结以往年度经验的基础上，就2017年财政决算工作中可能遇到的问题和困难提出了行之有效的解决办法，特别是针对部门决算和总决算的核对问题，要求必须做到指标口径一致。
(二)及时清理各项货币资金、财产物资和往来款项，做好决算前的各项准备工作
一是要求各预算单位严格根据财政部门和主管部门的决算编审工作要求，对各项收入账目、往来款项、货币资金和财产物资进行全面清理，在此基础上办理年度结账，编报决算。二是清理、核算年度预算收支数额和各项缴拨款，保证上下级之间的年度预算数与领拨经费数一致。三是为准确反映各项收支数额，避免出现跨年度未达账项。四是各单位的应缴预算款和应缴财政专户款必须在年终前全部上缴。同时严格支出口径，不得将预拨的下年度预算资金列入本年度实际支出数。五是往来款项必须在年度终了前清理完成。六是现金和银行存款必须与实际库存现金和银行对账单相互核对，确保账实相符。七是对各项财产物资进行清理盘点，发生盘盈盘亏的，应及时查明原因，按规定作出处理，调整账务，做到账实相符、账账相符。
2017年是深入贯彻落实科学发展观、积极推进三个文明建设的重要一年，财政工作任务相当艰巨。我们在县党委、政府的正确领导下，认真贯彻落实党的十九大会议重要精神和各项党方针政策，开拓创新，扎实工作，全年财政收支任务圆满完成。
蒙公网安备:15090202000099号