集宁区2017年1-12月份财政预算执行情况

　　今年以来，在区委、政府的正确领导和区人大常委会的监督指导下，我区财政部门认真贯彻落实全市经济工作会议的决策部署，面对经济下行压力，营改增等因素影响和财政收入难度大，化解债务压力大，刚性增支多的形势，我局以抓收入为目标，强化征管为手段，主动作为，积极创新理财思路，强化税收征管，优化支出结构，努力增收节支，不断提高财政保障能力，切实保障了稳增长，惠民生等重点支出需要，较大幅度增加了社会保障和再就业、医疗卫生、教育、节能环保、公共基础设施建设和住房保障等方面的支出，确保了在职、离退休职工工资及养老金的按时足额发放及党政机关各项事业正常运转的支出，促进了全区经济、社会事业持续健康发展。全年财政预算执行情况总体良好，顺利完成了区人大审议通过的财政收支预算任务。
　　一、收入完成情况
　　截止12月31日，全区财政总收入累计完成270230万元，完成调整预算任务266717万元的101.32%，其中，公共财政收入累计完成113907万元,完成调整预算任务112000万元的101.70%。在总收入中主要税收收入项目完成情况是:
　　(1)、税收收入完成237586万元,同比减少44289万元,下降15.7%,其中:
　　增值税完成107753万元，同比增加22058万元,增长25.7%。主要受经济逐步回暖的影响，工业生产增速逐渐加快，特别是部分电力产品价格及相关产品价格上涨，部分行业销售收入快速增长，加之营改增增加的税收等因素的影响。
　　营业税完成5383万元，同比减少40171万元,下降88.2%。主要受营改增影响，原营业税纳税人改缴增值税形成税收转移而减少了该税收。
　　个人所得税完成19514万元，同比增加4201万元,增长27.4%。主要是得益于少数企事业单位效益，工资、薪金所得大幅提高，部分企业年终发放奖金，红利以及部分企业分红而拉动了该税的增加，另外，个人所得税实行了“全员全额申报”制度，也是该税增加的一个原因。内蒙电力集团有限公司乌兰察布电业局累计完成个人所得税3884万元，同比增加1256万元，增长47.79%；呼和浩特铁路局集宁机务段累计入库1515万元，同比增加140万元；乌兰察布市中心医院累计完成682万元，同比增加537万元，增长370%；中国平安人寿保险股份公司乌兰察布中心公司累计完成442万元，同比增加143万元，增长47.83%。
　　企业所得税完成28662万元，同比减少3338万元，下降10.4%。主要是受经济下行压力的影响，一些企业效益不佳，利润减少，建筑、双汇、烟草、石化，酿酒等传统制造业税收出现减收，企业所得税同比减少。
　　地方其它小税种收入情况。契税完成8194万元，同比增加876万元，增长12%。乌兰察布市金威建设有限公司累计入库1397万元，同比增加1397万元，乌兰察布市集宁区城市建设投资开发有限公司累计入库600万元，同比增加600万元。今年,房地产成交量与往年相比有所减缓,特别是地税局完成税收任务压力大，它们为了完成全年税收任务，加大了清理历年欠税的力度且对欠缴的税款根据征管法加收了滞纳金，故出现该税收的增长。
　　（2）、非税收入完成32644万元，同比增加1918万元，增长6.2%，其中：专项收入完成4414万元，下降15.2%。行政事业性收费收入完成3790万元，下降42.5%；罚没收入完成5334万元，增长3.9%，国有资源有偿使用收入完成1737万元，增长27.3%。非税收入拉动作用减弱，增幅逐步收窄。一方面上年非税收入的快速增长，拉高了非税收入基数，另一方面非税收入受行政审批减负等因素的影响，非税收入进入低谷期。
　　今年以来，在宏观经济复苏缓慢，营改增等不利因素影响下，我局按照区委、政府的决策部署，采取超常规的举措依法征收，全年公共财政收入圆满完成调整预算任务，同时，加强非税收入管理，做到了应收尽收。
　　（一）收入按分税制完成情况
　　1、全年累计完成公共财政收入113907万元，同比减少65573万元，下降36.53%,完成调整预算任务112000万元的101.70%。
　　2、全年累计完成中央两税收入77693万元，比去年同期增加5064万元，增长6.97%,完成年初预算任务76882万元的101.05%。
　　3、全年累计完成中央所得税收入28936万元，比去年同期增加393万元，增长1.38%,完成年初预算任务30285万元的95.55%。
　　4、全年累计完成自治区税收收入21417万元，比去年同期增加2459万元,增长12.97%。完成年 初预算任务21169万元的100.17%。
　　5、全年累计完成市级税收收入28277万元，比去年同期增加15286万元,增长117.67%.完成年初预算任务26381万元的107.19%。
　　（二）收入按征管部门完成情况
　　1、国税部门全年累计完成143770万元，比去年同期减少80497万元，下降35.89%，完成调整预算任务144066万元的99.79%，其中：察哈尔开发区累计完成22099万元，同比增加7756万元，增长54.08%，完成预算任务22622万元的97.69%。区国税局累计完成121671万元，同比增加16709万元，增长15.92%，完成预算任务121444万元的100.19%。
　　2、地税部门全年累计完成93816万元，同比减少68754万元，下降42.29%,完成调整预算任务91851万元的102.14%，其中：区地税分局累计完成40527万元，同比减少15587万元，下降27.78%，完成预算任务39721万元的102.03%;区地税局累计完成49219万元，同比减少50230万元，下降50.51%，完成预算任务48364万元的101.77%;察哈尔开发区累计完成867万元，同比减少6144万元，下降87.69%，完成预算任务3766万元的22.91%。
　　3、财政性收入全年累计完成32644万元，同比增加1918万元，增长6.24%,完成调整预算任务30800万元的105.99%。

　　二、全区政府性基金预算执行情况
　　1、政府基金收入。1-12月份，本级政府性基金收入累计完成33183万元，同比减少23969万元，下降43%，主要是今年土地出让金收入大幅减少，其中：国有土地使用权出让金收入累计完成31424万元，同比减少23140万元，下降42.4%。
　　2、政府基金支出。1-12月份，本级政府性基金累计支出39858万元，同比减少24476万元，下降44.60%，其中：国有土地使用权出让收入安排支出累计完成27062万元，同比减少24556万元，下降47.60%，主要是去年补助失地农民及征地拆迁补偿支出基数大，故同比减少。
　　重点行业税收增加因素分析:
　　部分电业、商业等企业仍是税收增加的重要力量。（1）电业：由于经济的逐步回暖，部分供电企业销量增加，加速了增值税的入库。一是供电企业，内蒙电力集团有限公司乌兰察布电业局累计入库5424万元，同比增加936万元，售电量和售电收入同比增加，平均电价每千瓦时同比上升21.65元。（2）商业：批发和零售业累计入库18087.03万元，同比增加2098.92万元，增长13%。如内蒙古烟草公司累计入库9380.1万元，同比增加1094.12万元，增加原因：产销量增加，销售收入增加，税收增加。其他均为营改增增加的收入，营改增累计入库62680万元，同比增加58438万元。
　　综合上述分析，1-12月份部分收支项目都有一定的增长，但我们仍清醒地认识到收入增长是多个因素阶段性叠加促成，部分因素不可持续，同时，再加国家及自治区不断出台降费减税等政策，在减缓企业负担的同时，也加大了来年财政增收和支出双重压力。
　　三、全区财政支出执行情况
　　今年以来，在财政收支矛盾较大的情况下，我局主动适应新常态，认真落实积极的财政政策，注重发挥财政在稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险中的职能作用，积极筹措资金，盘活现有存量，努力用好增量，提升质量，加大财政资金统筹使用力度，合理调度，进一步压缩“三公”经费等一般性支出，将财政支出重点投向了公共安全、教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区公共设施、住房保障等以改善民生为重点的社会公共事业上。截止12月底，全区财政总支出累计完成318841万元，同比减少40059万元，下降11.2%，完成预算任务275600万元的115.7%。从主要支出项目分类看：
　　教育累计完成50166万元，同比增加3164万元，增长6.7%，完成全年预算支出任务47450万元的105.7%，主要用于了加强基础教育保障经费的支出、教育基础设施建设的支出及支持城乡普通义务教育、学前教育事业发展的支出。全力推进义务教育薄弱学校改造，新建校舍31.6万平方米，8所中小学和7所幼儿院相继建成并投入使用，教育基础设施投入8.5亿元，城乡办学条件进一步得到改善，教育资源进一步优化，教育教学质量不断提升；全区社会保障与就业累计支出95145万元，同比增加13081万元，增长15.9%，完成全年预算支出的115.3%，主要用于了城乡最低生活保障、就业补助和离退休人员养老金及弱势群体的救助，实现了城乡居民养老保险全覆盖，连续五年提高了企业退休人员养老金。城市低保、农村低保逐年递增，城市低保人数达到22689人，农村低保人数达到5740人，五年来累计发放低保金7.7亿元，近3万低保人员的基本生活得到了有效保障。五年来共发放医疗救助金临时救助金、冬季取暖用煤补贴低保家庭大学生就业补助金1.5亿元，民生保障水平进一步提高。积极落实就业支出，投资建设了“丛创大厦”就业基地，对公益性岗位，培训推荐就业、小额担保贷款和劳动力市场建设给予补贴。对城乡生活困难居民实施救助，全区80岁以上长寿老人发放了高龄补贴，对农村五保户提高了供养标准；城乡社区事物支出累计完成57846万元,同比增加25610万元，增长79.4%，主要用于了城市道路，各类管网新建续建改造工程，基础设施建设实现了新突破。新建、续建及改造新老城区道路220条，乡村道路120公里，集中治理小街巷356条，建设供水管网327公里，雨污水管网496公里，完成供热管网262公里；交通运输支出累计完成4087万元，同比增加1557万元，增长61.55%,大力发展公交事业，加强了公交车辆、场站和通村公路建设等支出，购置公交车辆达到417台，公交线路达到36条，城乡公交实现全覆盖，新购置各类环卫车辆142台。引进共享单车，为市民绿色低碳出行带来全新体验。
　　总之，2017年全区财政工作取得了新进展，实现了新突破，但在肯定成绩的同时，我们清醒的认识到集宁区财政在发展中存在不少困难和问题，一是财政收入低与刚性支出矛盾依然突出。二是地方财力增长有限，与建设任务大在短时间内不能很好解决，财政支出需求增长快于财力增长，势必造成财政收支矛盾突出。三是税源不足，与税收任务重的矛盾。四是存量债务大，而化解债务的任务艰巨。随着产业转型升级的加速推进，我区传统产业发展空间收窄，部分行业产能、库存过剩，财源增长受到限制，而公共财政保障范围在不断拓宽。在新的一年里，我们将扬长避短，努力开拓进取，超前谋划，主动作为。1、进一步优化全区经济发展环境，积极培植新的财源,不断巩固财政原有增收基础,充分发挥财政调控作用,支持有发展后劲的微小企业做大做强,强化其造血功能，以增强税收增长后劲，同时,要进一步强化征管,特别要强化重点企业、重点行业的收入监管，逐个开展税收调查分析，做到情况明，底数情，不断挖掘增收潜力，堵塞征管漏洞，为财政持续稳定增收奠定基础。2、紧紧围绕全年收入目标，牢牢把握工作主动权，增强工作的预见性，准确研判形势，强化工作措施，增强预算执行的时效性和均衡性，全面提升财政资金的使用效益。3、细化分解任务，强化目标责任。将全区公共财政预算收入增长目标，分部门落实，综合调控，各税务部门形成按月统一调度的工作机制，确保均衡入库。4、进一步优化财政支出结构,保障重点支出的需要。民生工程仍然是今后工作的重点，保稳定、保工资、保运转是工作的重心，建立完善有效的财政保障方式，通过预算安排，合理调度、整合资金等方式，集中财力向以改善民生为重点的领域倾斜，特别要保障“五城联创”工程及保障性住房和棚户区改造等民生工程建设顺利推进，促进社会和谐稳定。
　　2018年是“十三五”规划承上启下的关键之年，也是脱贫攻坚，全面建成小康社会的关键之年。我们将坚持稳中求进，好中求快的工作总基调，不断开拓进取，补其短板，抓好任务的落实，为进一步保障和改善民生，精准扶贫，提供强有力支撑和制度保障，确保明年的各项工作开好局，起好步。