卓资县财政局组织开展内部控制工作的主要经验方法和做法

　　为了有效防控廉政风险，进一步提高各单位内部管理水平，财政部发布了《行政事业单位内部控制规范(试行)》，要求开始全面实施。我县高度重视，积极行动，内控规范的贯彻实施已取得初步成效。在内控的建立与实施过程中，紧密结合全县各单位工作实际，以问题为导向，有效实现了权力制衡，使单位领导从源头上规避了经济责任风险。主要做法是：
　　一、组建领导小组，作为内控抓手
　　单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各股室的协作和配合。在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。
　　成立了由局长任组长、纪检书记、各副局长任副组长、各股室负责人为成员的内部控制规范领导小组。领导小组下设内控工作办公室，其中会计股牵头协调全县内部控制的建立与实施工作，各行政事业单位内部控制的具体执行机构，积极配合内控工作建立和实施内部控制;职能部门牵头内控评估，对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出局内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促各单位落实内部控制的整改计划和措施，确保局内部控制体系的有效运行。
　　二、拟定工作目标，明确推进计划
　　确定了内部控制工作目标。各单位的内控建设主要分为以下三个阶段：一是宣传准备阶段，主要包括学习内控相关知识，制定内控工作方案，成立内控工作小组。二是内控梳理阶段，组织培训、召开启动大会，梳理制度流程、费用支出，风险分析、建立控制机制，优化制度、流程、表单等。